Jak uniknąć błędu przy wysyłaniu JPK_VAT
REKLAMA
REKLAMA
Wysyłka plików JPK_VAT
Aby poprawnie przesłać pliki w udostępnionym środowisku testowym i planowanym do wdrożenia nowym środowisku produkcyjnym do wysyłki JPK_VAT, konieczna jest zgodność wersji w polu <FormCode> schematu XSD dokumentu XML (który stanowi treść żądania inicjującego), z dokumentem podpisywanym w wersji obecnie obowiązującej struktury logicznej danego JPK, np.:
- dla JPK_V7M <FormCode systemCode="JPK_V7M (1)" schemaVersion="1-2E">JPK_VAT</FormCode>,
- dla JPK_VAT(3) <FormCode systemCode="JPK_VAT (3)" schemaVersion="1-1">JPK_VAT</FormCode>.
Niezgodność w tym zakresie powoduje pojawienie się błędu “415”.
Najczęstszy w trakcie testów błąd niespójności wersji schemy dotyczy posłużenia się w initupload wersją schemy 1-0 zamiast 1-1 przy JPK_VAT(3).
Schemat XSD dokumentu XML, który stanowi treść żądania, jest dostępny na podatki.gov.pl/jednolity-plik-kontrolny/JPK_VAT z deklaracją.
Przygotowanie i wysłanie JPK_VAT
Przypomnijmy, że od 1 października 2020 roku przedsiębiorca przygotuje i wyśle tylko jeden plik, który będzie zawierać część ewidencyjną oraz deklaracyjną (pozycje z obecnych deklaracji VAT-7/VAT-7K).
JPK_VAT będzie składany wyłącznie w wersji elektronicznej za okresy miesięczne, do 25. dnia miesiąca za miesiąc poprzedni (chyba że 25. dzień miesiąca wypada w sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy, wtedy masz czas do pierwszego dnia roboczego).
Będą obowiązywać dwa warianty JPK_VAT:
- JPK_V7M - dla podatników, którzy rozliczają się miesięcznie i
- JPK_V7K - dla podatników, którzy rozliczają się kwartalnie.
Polecamy: Nowy JPK_VAT z deklaracją i ewidencją. Poradnik Gazety Prawnej 4/2020
JPK_VAT z deklaracją będzie można podpisać:
- podpisem kwalifikowanym (polskim lub innego kraju UE),
- profilem zaufanym,
- danymi autoryzującymi.
Po złożeniu poprawnego JPK_VAT, podatnik będzie mieć możliwość pobrania Urzędowego Poświadczenia Odbioru (UPO).
REKLAMA
- Czytaj artykuły
- Rozwiązuj testy
- Zdobądź certyfikat