Kto znajdzie się na celowniku kontroli skarbowej

Kontrola skarbowa będzie koncentrowała się przede wszystkim wokół dwóch głównych celów, czyli ujawniania i zwalczania przestępstw skarbowych i nadużyć podatkowych, a także - pozyskiwania wpływów do budżetu w drodze zapewnienia skutecznego wykonywania zobowiązań podatkowych.

Zakres kontroli wyznaczonej przez resort finansów będzie skierowany przede wszystkim na zwalczanie nieprawidłowości związanych z:

- unikaniem płacenia podatku akcyzowego, ze szczególnym uwzględnieniem opodatkowania obrotu paliwami płynnymi,

- oszustwami w zakresie podatku od towarów i usług w obrocie wewnątrzwspólnotowym, w tym przestępstwami „karuzelowymi”,

- wyłudzaniem podatku od towarów i usług poprzez fikcyjne faktury,

- unikaniem płacenia podatku dochodowego poprzez przerzucanie dochodów do podmiotów powiązanych,

- ujawnianiem i zwalczaniem szarej strefy, w tym w handlu i usługach internetowych oraz nieujawnianiem wszystkich przychodów i ich źródeł,

- gospodarowaniem środkami publicznymi i mieniem Skarbu Państwa.

W 2009 roku w kręgu zainteresowania urzędów kontroli skarbowej będą podmioty (w tym zorganizowane grupy przestępcze), których celem działania są oszustwa podatkowe, jako najgroźniejsze i narażające budżet państwa na straty w dużej skali, głównie w zakresie podatku VAT i podatku akcyzowego. Kontrola skarbowa będzie także skupiać swoje działania na zwalczaniu i minimalizacji szeroko pojętego zjawiska „szarej strefy”.

Ponadto prowadzone będą prace związane ze zwiększeniem zastosowania informatyki w kontroli skarbowej, m.in. w zakresie  tzw. e-kontroli, czyli kontroli podmiotów prowadzących elektroniczną rachunkowość oraz e-handlu - działania polegające na wykrywaniu i identyfikacji podmiotów prowadzących działalność handlową z wykorzystaniem Internetu bez zgłoszenia obowiązku podatkowego z tej części działalności.