REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Zarządzanie finansami i procesami finansowo-księgowymi w rosnącym przedsiębiorstwie

Subskrybuj nas na Youtube
Dołącz do ekspertów Dołącz do grona ekspertów
Centrum BPO Meritoros SA
Kompleksowe usługi Business Process Outsourcing
Zarządzanie finansami i procesami finansowo-księgowymi w rosnącym przedsiębiorstwie
Zarządzanie finansami i procesami finansowo-księgowymi w rosnącym przedsiębiorstwie
Shutterstock

REKLAMA

REKLAMA

W dzisiejszej gospodarce efektywne zarządzanie finansami i procesami finansowymi stanowi kluczowy czynnik sukcesu dla rozwijających się przedsiębiorstw. Praktyka biznesowa pokazuje, że sam wzrost obrotów nie zawsze przekłada się na poprawę kondycji finansowej firmy. Nieumiejętnie zarządzany rozwój może prowadzić do paradoksalnej sytuacji, w której zwiększającym się przychodom towarzyszą spadająca rentowność i problemy z płynnością finansową.

rozwiń >

Wyzwania finansowe w fazie wzrostu firmy

Firmy, które osiągnęły przychody na poziomie kilku lub kilkunastu milionów złotych, często napotykają barierę dalszego rozwoju. Rozpoznanie przyczyn tego zjawiska wymaga zrozumienia mechanizmów finansowych towarzyszących ekspansji biznesu.

Paradoks wzrostu polega na tym, że przedsiębiorcy zwiększają sprzedaż i generują wyższe przychody, a jednocześnie odnotowują spadek dostępnej gotówki i realnych zysków.

"W mojej praktyce regularnie spotykam przedsiębiorców, którzy doświadczają paradoksu wzrostu - zwiększają sprzedaż i generują wyższe przychody, a jednocześnie odnotowują spadek dostępnej gotówki i realnych zysków. To sygnał, że sama ekspansja bez odpowiedniego zarządzania finansami może prowadzić do poważnych trudności" - wyjaśnia Janusz Szyszko, doradca finansowy przedsiębiorców.

Rosnący biznes generuje zwiększone zapotrzebowanie na kapitał obrotowy oraz inwestycje - w zasoby ludzkie, infrastrukturę, technologię czy rozwój kompetencji. Bez odpowiednich narzędzi kontroli finansowej i planowania, firma może szybko znaleźć się w sytuacji, gdy mimo rosnących przychodów, brakuje środków na bieżącą działalność.

REKLAMA

Strategiczne podejście do funkcji księgowych

REKLAMA

W obliczu rosnącej złożoności procesów finansowych, wiele przedsiębiorstw analizuje różne modele zarządzania funkcjami księgowymi oraz kadrowo-płacowymi. Zarówno prowadzenie tych funkcji wewnętrznie, jak i ich outsourcing, mają swoje implikacje ekonomiczne i organizacyjne, które należy rozważyć w kontekście specyficznych potrzeb firmy.

Przy analizie całkowitych kosztów prowadzenia księgowości wewnętrznej należy uwzględnić nie tylko bezpośrednie wydatki na personel, ale również inwestycje w infrastrukturę IT, szkolenia personelu, koszty nadzoru i kontroli jakości oraz powierzchnię biurową.

"Analiza całkowitych kosztów prowadzenia księgowości wewnętrznej często ujawnia, że outsourcing jest rozwiązaniem bardziej ekonomicznym. Przedsiębiorcy, kalkulując koszty, pomijają wiele istotnych elementów - inwestycje w infrastrukturę IT, szkolenia personelu, koszty nadzoru i kontroli jakości oraz powierzchnię biurową. Kompleksowe porównanie tych czynników przemawia na korzyść outsourcingu" - podkreśla Agnieszka Tomczyk-Pieniądz, dyrektor BPO w Meritoros.

Decyzja o outsourcingu funkcji księgowych powinna być jednak poprzedzona wnikliwą analizą specyfiki firmy, jej celów strategicznych oraz skali działalności. Dla niektórych organizacji, szczególnie tych o wysoce specyficznych modelach biznesowych lub działających w silnie regulowanych sektorach, dobrym rozwiązaniem może być model hybrydowy, łączący elementy outsourcingu z wewnętrznymi kompetencjami.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Polecamy: Webinar: KSeF – na co warto przygotować firmę? + certyfikat gwarantowany

Korzyści z zewnętrznej perspektywy

REKLAMA

Jedną z głównych korzyści współpracy z zewnętrznymi specjalistami jest możliwość uzyskania obiektywnego spojrzenia na procesy finansowe organizacji. Doświadczeni doradcy, dzięki bogatej praktyce w różnorodnych środowiskach biznesowych, mogą zidentyfikować obszary wymagające optymalizacji.

Pogłębiona analiza struktury kosztów oraz identyfikacja obszarów nieefektywności pozwala na wprowadzenie konkretnych rozwiązań optymalizacyjnych. Zewnętrzny partner biznesowy dysponuje obiektywnym spojrzeniem, które pozwala dostrzec szanse usprawnienia procesów często niewidoczne dla osób zaangażowanych w codzienne operacje.

Istotne znaczenie ma również dostęp do aktualnej wiedzy specjalistycznej, szczególnie w kontekście dynamicznie zmieniających się przepisów podatkowych i rachunkowych.

Zarządzanie ryzykiem regulacyjnym

W obszarze finansów przedsiębiorstw istotnym elementem jest minimalizacja ryzyka związanego z dynamicznymi zmianami w otoczeniu prawnym i podatkowym. Profesjonalni dostawcy usług księgowych inwestują znaczące zasoby w stały rozwój kompetencji swoich zespołów.

Wyspecjalizowane zespoły ekspertów, którzy systematycznie podnoszą swoje kompetencje i śledzą dynamiczne zmiany w legislacji podatkowej i kadrowo-płacowej, zapewniają prowadzenie dokumentacji zgodnie z najnowszymi wymogami prawnymi. Minimalizują w ten sposób ekspozycję na ryzyko nieprawidłowości i związanych z nimi sankcji finansowych.

Należy podkreślić, że odpowiedzialność za zgodność z przepisami spoczywa ostatecznie na przedsiębiorcy, co czyni wybór zaufanego partnera w obszarze księgowości decyzją o znaczeniu strategicznym.

Polecamy: KOMPLET PODATKI 2025

Przekształcanie danych księgowych w decyzje biznesowe

Istotnym wyzwaniem dla rozwijających się przedsiębiorstw jest efektywne wykorzystanie informacji finansowych w procesach decyzyjnych. Kluczowa staje się umiejętność transformacji danych księgowych w strategiczne wskaźniki zarządcze. "Istnieje fundamentalna różnica między księgowością a strategicznym zarządzaniem finansami, której wielu przedsiębiorców nie dostrzega. Księgowość zajmuje się jedynie ewidencją przeszłych zdarzeń gospodarczych. Efektywne zarządzanie finansami wymaga umiejętności interpretacji tych danych i przekładania ich na decyzje biznesowe, które będą przynosiły skutki w przyszłości. Przedsiębiorcy często nie posiadają odpowiednich kompetencji, by formułować właściwe pytania i oczekiwania wobec swoich księgowych" - podkreśla Janusz Szyszko.

W tym kontekście współpraca z doradcą biznesowym lub finansowym może stanowić wartościowe uzupełnienie kompetencji zarządczych. Doradca pełni rolę interpretatora danych finansowych i pomaga w implementacji odpowiednich narzędzi kontrolnych.

Rozwój kompetencji finansowych w organizacji

Długoterminowy sukces w zarządzaniu finansami wymaga systematycznego budowania kompetencji wewnątrz organizacji. Zewnętrzni doradcy mogą odegrać istotną rolę w tym procesie, transferując wiedzę i wspierając rozwój menedżerów.

Skuteczne zarządzanie finansami w długiej perspektywie wymaga zbudowania wewnętrznych procesów raportowania i analizy, dostosowanych do specyfiki przedsiębiorstwa i wspierających jego strategię rozwoju.

Budowanie efektywnej współpracy z dostawcami usług finansowych

Kluczowym elementem efektywnego zarządzania finansami jest wypracowanie optymalnego modelu współpracy między przedsiębiorstwem a zewnętrznymi dostawcami usług. Wymaga to jasnego zdefiniowania ról, oczekiwań i procedur komunikacyjnych. "Efektywny model współpracy zakłada partnerstwo, a nie całkowite delegowanie odpowiedzialności na biuro rachunkowe. Kluczowym czynnikiem sukcesu jest implementacja wewnętrznych procesów w organizacji klienta, które będą komplementarne wobec działań zewnętrznego partnera. Optymalny rezultat osiągamy poprzez synergię między kompetencjami biura rachunkowego a zaangażowaniem i świadomością finansową wewnątrz obsługiwanej organizacji" - podkreśla Agnieszka Tomczyk-Pieniądz.

Doświadczenia praktyczne wskazują, że najlepsze rezultaty osiągają organizacje, które traktują dostawców usług księgowych jako strategicznych partnerów i inwestują w rozwój efektywnych kanałów komunikacji oraz procesów współpracy.

Transformacja cyfrowa procesów finansowych

Technologia odgrywa coraz istotniejszą rolę w efektywnym zarządzaniu finansami przedsiębiorstw. Digitalizacja i automatyzacja procesów księgowych pozwala na znaczącą redukcję kosztów operacyjnych, minimalizację ryzyka błędów oraz przyspieszenie dostępu do kluczowych wskaźników finansowych.

Inwestycje w technologie finansowe powinny być postrzegane przez przedsiębiorców nie jako koszt, ale jako strategiczne narzędzie budowania przewagi konkurencyjnej. Wybór odpowiednich rozwiązań technologicznych wymaga jednak dokładnej analizy specyficznych potrzeb organizacji i kluczowych procesów decyzyjnych.

Strategiczne spojrzenie na finanse rosnącego przedsiębiorstwa

Efektywne zarządzanie finansami w rozwijającym się przedsiębiorstwie wymaga przyjęcia perspektywy strategicznej. Kluczowe znaczenie ma zrozumienie, że funkcje finansowe nie są jedynie obszarem administracyjnym, ale stanowią istotny element budowania przewagi konkurencyjnej i wspierania długoterminowego wzrostu.

"Fundamentalną wartością wynikającą z modelu outsourcingowego oraz współpracy z zewnętrznymi specjalistami jest zyskanie obiektywnej, profesjonalnej perspektywy na funkcjonowanie organizacji. Przedsiębiorca, koncentrując się na kluczowych kompetencjach i strategicznych aspektach biznesu, może nie dostrzegać określonych szans rozwojowych czy potencjalnych zagrożeń" - podsumowuje Agnieszka Tomczyk-Pieniądz z Meritoros.

Podsumowanie

Zarządzanie finansami i procesami finansowymi w rosnącym przedsiębiorstwie to wielowymiarowe wyzwanie, wymagające kompleksowego podejścia. Kluczowe elementy skutecznej strategii w tym obszarze obejmują:
- świadome planowanie i kontrolę przepływów finansowych,
- optymalizację struktury kosztów i procesów wewnętrznych,
- wdrożenie odpowiednich narzędzi raportowania zarządczego,
- rozwój kompetencji finansowych w organizacji,
- wykorzystanie technologii do automatyzacji procesów,
- strategiczną współpracę z zewnętrznymi ekspertami.

Przedsiębiorstwa, które potrafią zbudować efektywny system zarządzania finansami, zyskują fundamentalną przewagę konkurencyjną - możliwość podejmowania trafnych decyzji biznesowych w oparciu o rzetelne i aktualne dane finansowe. W dynamicznie zmieniającym się otoczeniu gospodarczym, ta zdolność staje się kluczowym czynnikiem determinującym długoterminowy sukces rynkowy.

Zapisz się na newsletter
Chcesz uniknąć błędów? Być na czasie z najnowszymi zmianami w podatkach? Zapisz się na nasz newsletter i otrzymuj rzetelne informacje prosto na swoją skrzynkę.
Zaznacz wymagane zgody
loading
Zapisując się na newsletter wyrażasz zgodę na otrzymywanie treści reklam również podmiotów trzecich
Administratorem danych osobowych jest INFOR PL S.A. Dane są przetwarzane w celu wysyłki newslettera. Po więcej informacji kliknij tutaj.
success

Potwierdź zapis

Sprawdź maila, żeby potwierdzić swój zapis na newsletter. Jeśli nie widzisz wiadomości, sprawdź folder SPAM w swojej skrzynce.

failure

Coś poszło nie tak

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:
Autopromocja

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Księgowość
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Zatrudnianie cudzoziemców - zmiany od 1 czerwca 2025 r. Dodatkowe przesłanki odmowy wydania zezwolenia, rejestr umów o pracę, legalność pobytu obywateli Ukrainy, cyfrowe wnioski i wyższe kary

Nowe przepisy dotyczące zasad zatrudniania cudzoziemców w Polsce zaczną obowiązywać od 1 czerwca 2025 roku. Regulacje określają warunki, na jakich możliwe będzie legalne powierzenie pracy obcokrajowcom. Sprawdzamy, czy nowe przepisy wprowadzają ułatwienia i w jaki sposób zmieniają procedurę zatrudniania cudzoziemców.

Czy zawód księgowego powinien być certyfikowany? Ministerstwo Finansów analizuje możliwe zmiany

Od 2014 roku w Polsce nie można już uzyskać certyfikatu księgowego wydanego przez Ministra Finansów. W wyniku przeprowadzonej wówczas deregulacji zawód księgowego został formalnie otwarty – obecnie nie wymaga żadnych licencji ani zezwoleń państwowych. Choć miało to na celu ułatwienie dostępu do zawodu, skutki tej zmiany do dziś budzą mieszane opinie w branży. Temat ten nie jest również obojętny dla Ministerstwa Finansów.

Kto i kiedy może ponieść odpowiedzialność karną za niezłożenie wniosku o upadłość spółki handlowej (np. sp. z o.o.)

Złożenie wniosku o ogłoszenie upadłości spółki handlowej to obowiązek, który spoczywa na barkach między innymi członków zarządu i likwidatorów. Niezgłoszenie wniosku o ogłoszenie upadłości spółki pomimo powstania warunków uzasadniających upadłość spółki jest przestępstwem, które zostało uregulowane nie w Kodeksie karnym, a w Kodeksie spółek handlowych.

Komunikat ZUS: 2 czerwca 2025 r. mija ważny termin dla przedsiębiorców. Chodzi o zwrot nadpłaconej składki zdrowotnej

Zakład Ubezpieczeń Społecznych przypomina przedsiębiorcom, że do 2 czerwca 2025 r. należy zweryfikować i odesłać przez PUE/eZUS wniosek o zwrot nadpłaconej składki zdrowotnej.

REKLAMA

ZUS odbiera zasiłki za błędy dotyczące składek sprzed 2022 roku – Rzecznik MŚP interweniuje

Do Rzecznika Małych i Średnich Przedsiębiorców wpływa coraz więcej dramatycznych spraw dotyczących decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, w których organ odmawia wypłaty świadczeń zasiłkowych, wskazując, że przedsiębiorcy nie podlegają ubezpieczeniu chorobowemu za okres sprzed 2022 roku.

Podatnik zapłacił zaległy podatek ale nie zatrzymało to egzekucji. Urząd skarbowy wykorzystał pomyłkę w przelewie. Winą obarczył podatnika i automatyzację systemu

Absurdów podatkowych nie brakuje. Dla przykładu można podać historię przedsiębiorcy, który nie uregulował w terminie podatku, za co otrzymał upomnienie z urzędu skarbowego. Dokonując wpłaty, popełnił niezamierzony błąd, który spowodował kolejne konsekwencje. W efekcie na jego koncie jednocześnie wystąpiła niedopłata i nadpłata podatku. Ministerstwo Finansów, komentując ww. sprawę, wskazuje obowiązujące przepisy, zaś eksperci przekonują, że urzędnicy mogli zachować się inaczej. Resort zaznacza, że proces obsługi wpłat podatników jest zautomatyzowany, a w opisywanej sytuacji nie można mówić o błędzie systemowym. Wśród znawców tematu nie brakuje opinii, że zbyt sztywne przepisy i procedury podatkowe mogą właściwie stanowić pułapkę dla przedsiębiorców.

PKWiU 2025 - nowa klasyfikacja statystyczna wyrobów i usług jeszcze w 2025 roku

W wykazie prac legislacyjnych rządu opublikowano niedawno Projekt rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług (PKWiU). Nowa PKWiU 2025 zastąpi obecnie obowiązującą PKWiU 2015. Od kiedy?

Bezpłatny webinar: Rozliczanie branży budowlanej i deweloperskiej. Jak uniknąć najczęstszych błędów?

Branża budowlana i deweloperska to sektory, w których każdy szczegół w rozliczeniach finansowych ma znaczenie, a konsekwencje popełnianych błędów mogą być daleko idące. Zarówno w księgach rachunkowych, jak i w rozliczeniach podatkowych precyzyjna klasyfikacja realizowanych prac jest kluczowa.

REKLAMA

Usługi dietetyczne są zwolnione z VAT. Ale nie te dla osób zdrowych. Dlaczego?

Usługi dietetyczne, które nie korzystają ze zwolnienia przedmiotowego (związanego z celem medycznym), w szeregu przypadków nie mogą również korzystać ze zwolnienia podmiotowego (limit obrotów do 200 000 zł rocznie). Oznacza to, że dietetycy świadczący usługi doradztwa w zakresie dietetyki (konsultacji indywidualnych) opodatkowane VAT muszą zarejestrować się jako czynni podatnicy VAT, niezależnie od wysokości swoich obrotów i doliczać do ceny swoich usług netto podatek VAT w stawce 23%. Problem w tym, że wiele usług dietetyków ma charakter złożony (szkolenia z zakresu diet, podawanie w internecie pakietów diet dla osób zaliczanych do określonych kategorii wiekowych itp). Dlaczego usługi dietetyków świadczone na rzecz osób zdrowych nie korzystają ze zwolnienia z VAT wyjaśnił WSA w Gliwicach w wyroku z 29 stycznia 2025 r.

Niższe grzywny za niektóre przestępstwa skarbowe od 2026 roku. Nowelizacja Kks i Ordynacji podatkowej przyjęta przez rząd

W dniu 27 maja 2025 r. Rada Ministrów przyjęła projekt ustawy o zmianie ustawy - Kodeks karny skarbowy (kks) oraz ustawy - Ordynacja podatkowa, przedłożony przez Ministra Finansów. Ta nowelizacja ma na celu uproszczenie administracyjnych obowiązków podatkowych oraz złagodzenie kar za przestępstwa skarbowe, które nie powodują bezpośrednich strat w podatkach.

REKLAMA