Jak uniknąć błędu przy wysyłaniu JPK_VAT

• Wysyłka plików JPK_VAT
• Przygotowanie i wysłanie JPK_VAT

Wysyłka plików JPK_VAT

Aby poprawnie przesłać pliki w udostępnionym środowisku testowym i planowanym do wdrożenia nowym środowisku produkcyjnym do wysyłki JPK_VAT, konieczna jest zgodność wersji w polu <FormCode> schematu XSD dokumentu XML (który stanowi treść żądania inicjującego), z dokumentem podpisywanym w wersji obecnie obowiązującej struktury logicznej danego JPK, np.:

- dla JPK_V7M <FormCode systemCode="JPK_V7M (1)" schemaVersion="1-2E">JPK_VAT</FormCode>,

- dla JPK_VAT(3) <FormCode systemCode="JPK_VAT (3)" schemaVersion="1-1">JPK_VAT</FormCode>.

Niezgodność w tym zakresie powoduje pojawienie się błędu  “415”.

Najczęstszy w trakcie testów błąd niespójności wersji schemy dotyczy posłużenia się w initupload wersją schemy 1-0 zamiast 1-1 przy JPK_VAT(3).

Schemat XSD dokumentu XML, który stanowi treść żądania, jest dostępny na podatki.gov.pl/jednolity-plik-kontrolny/JPK_VAT z deklaracją.

Przygotowanie i wysłanie JPK_VAT

Przypomnijmy, że od 1 października 2020 roku przedsiębiorca przygotuje i wyśle tylko jeden plik, który będzie zawierać część ewidencyjną oraz deklaracyjną (pozycje z obecnych deklaracji VAT-7/VAT-7K).

JPK_VAT będzie składany wyłącznie w wersji elektronicznej za okresy miesięczne, do 25. dnia miesiąca za miesiąc poprzedni (chyba że 25. dzień miesiąca wypada w sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy, wtedy masz czas do pierwszego dnia roboczego).

Będą obowiązywać dwa warianty JPK_VAT:

- JPK_V7M - dla podatników, którzy rozliczają się miesięcznie i

- JPK_V7K - dla podatników, którzy rozliczają się kwartalnie.

Polecamy: Nowy JPK_VAT z deklaracją i ewidencją. Poradnik Gazety Prawnej 4/2020

JPK_VAT z deklaracją będzie można podpisać:

- podpisem kwalifikowanym (polskim lub innego kraju UE),

- profilem zaufanym,

- danymi autoryzującymi.

Po złożeniu poprawnego JPK_VAT, podatnik będzie mieć możliwość pobrania Urzędowego Poświadczenia Odbioru (UPO).